Что такое «налоговые риски» и как их избежать?

Деятельность любой компании может быть связана с теми или иными налоговыми рисками, которые влекут за собой очень неприятные последствия. В лучшем случае придется долго и трудно объясняться перед официальными органами, а в худшем – последуют солидные денежные убытки. К числу таких негативных составляющих можно отнести не только ошибки в учете, когда неправильно выбираются ставки и прочее, но и сотрудничество с ненадежными контрагентами. Во втором случае попавшей в поле зрения налоговой фирме придется столкнуться с отказом в вычете по НДС и другими проблемами, санкциями. И если грамотное определение налоговой базы находится полностью в ведении сотрудников самой компании, то с партнерами придется разбираться уже с посторонней поддержкой. В частности, здесь на выручку приходит сам Центральный банк страны, тщательно собирающий сведения об активных на рынке юридических лицах и индивидуальных предпринимателях. Для удобства заинтересованных предприятий им создана платформа Знай своего клиента. Любой желающий может воспользоваться ценными сведениями посредством специальных сайтов.

Для того чтобы проверить налоговые риски по конкретному контрагенту, не требуется много времени и сил, достаточно зайти на специальный сайт и сделать там соответствующий запрос. Требуется в предназначенном для этого поле ввести следующие данные: название, ИНН, ОГРН. Это открывает доступ к персональной карточке, где в структурированном виде собрана актуальная информация по объекту. Для удобства пользователей блок Риск ЦБ имеет цветовой индикатор. Здесь все похоже на привычный светофор: красный оттенок предупреждает об опасности, желтый рекомендует быть настороже, а зеленый открывает свободную дорогу к сотрудничеству между двумя сторонами.

В красную группу с высокими рисками попадают организации, которые явно проводят незаконные операции. То есть, они уклонятся от уплаты налогов и даже используют незаконные средства для вывода денежных средств. Обычно банки не проводят операции таких компаний, блокируют их счета. В желтую группу со средним риском попадают объекты, когда-либо замеченные в осуществлении не только нормальных, но и подозрительных операций. Сотрудничество с такими контрагентами сопряжено с достаточно высокими финансовыми рисками. Организации из зеленой группы являются идеальными партнерами, им доступны любые финансовые операции, нет никаких налоговых рисков.